请问老师，我公司10月分开了一张红字发票信息表，那么我当月可计提的增值税加计抵扣是按进项税的总金额10%计算，还是要把红字信息表上的金额减掉计算呢？

????????迎???????? 追问

2019-11-01 15:08

我们是购买方，给供应商开的。之前8月份收到他们的专票已经做了抵扣。所以10月份给他们开了红字信息表

文文老师 解答

2019-11-01 15:10

如果还没有收到红字发票，不要把信息单上的金额减掉，收到红字发票时再减掉

????????迎???????? 追问

2019-11-01 15:13

老师，我们不需要收红字发票。我们只需要给对方公司开红字发票信息表，人家去开红字发票然后抵扣税。我公司是收了他们的专票，做了认证，并抵扣了进项税。现在业务终止，不做了。但发票做了认证的不能退回去。所以开了红字发票信息表

文文老师 解答

2019-11-01 15:15

对方开了红字发票，必须给你们一联，做为你们进项转出的附件与依据

????????迎???????? 追问

2019-11-01 15:16

老师，因为对方公司10月份上海税务系统升级，没能开出来公司发票。那我们公司暂时不做处理是吗？

文文老师 解答

2019-11-01 15:19

是的，我们公司暂时不做处理