老师：物业公司小规模纳税人的外账建了。内账怎么建呢？马上要入职的公司。请老师给个建议。谢谢

浅雨 追问

2019-10-31 16:50

能不能讲仔细点？

郭老师 解答

2019-10-31 16:54

今年简章看下截止到今天银存，现金余额是多少，做期初余额
其他的存货，固定资产往来等都需要的

浅雨 追问

2019-10-31 16:59

物业公司应该没有存货，可能有点固定资产

浅雨 追问

2019-10-31 17:00

主要是收入怎么弄啊？按后面发生的来吗？

浅雨 追问

2019-10-31 17:01

还有就是股东的投资怎么处理呢？

郭老师 解答

2019-10-31 17:05

收入之前的不需要补的，看现有的余额就可以

浅雨 追问

2019-10-31 17:05

股东投资的怎么处理呢？

郭老师 解答

2019-10-31 17:07

记在实收资本里面的，

浅雨 追问

2019-10-31 17:09

可是分录的另一个记到哪儿？因为有资金的收入呀。这时候企业营业了一段时间了，股本不可能还是那么多呀？这怎么处理呢？

郭老师 解答

2019-10-31 17:12

盘点做期初，不需要分录

浅雨 追问

2019-10-31 17:13

意思就是不管以前的资本投入了吗

浅雨 追问

2019-10-31 17:14

只管盘点就可以了吗？

郭老师 解答

2019-10-31 17:17

盘点了不叫不管，比如前期投资10万
期初你写10万不就可以了

浅雨 追问

2019-10-31 17:17

但有对应科目的呀？

郭老师 解答

2019-10-31 17:20

期初哪有对应的科目
如果你这么算，你的银存对应的科目又喝多，你要都做
那就不叫盘点，这是补账了

浅雨 追问

2019-10-31 17:22

意思就是股本这个直接在建账时录入科目余额就可以了

郭老师 解答

2019-10-31 17:25

你好，是的，

浅雨 追问

2019-10-31 17:26

如果盘点建账后不平衡怎么处理呢？

郭老师 解答

2019-10-31 17:33

差额计未分配利润，

浅雨 追问

2019-10-31 17:34

明白了，谢谢老师

郭老师 解答

2019-10-31 20:08

不用客气的。