送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2019-10-31 09:45

您好!你是自己交自己公司的吗

烂漫的超短裙 追问

2019-10-31 09:47

是的,项目是异地项目,预缴了增值税、附加税、企业所得税和水利建设专项收入

宋生老师 解答

2019-10-31 09:50

您好!你现在是要问分录怎么做是吗

烂漫的超短裙 追问

2019-10-31 09:54

老师,您好~是的。我想问预缴的这笔税款在做账时怎么跟公司挂账?

宋生老师 解答

2019-10-31 09:58

你好!借应交税费-应交增值税-已交税金  贷银行存款
然后借税金及附加 贷应交税费-应交城建税,教育费附加等
借所得税费用 贷应交税费-应交企业所得税
缴纳 借应交税费-应交城建税,教育费附加/企业所得税等  贷银行存款。

烂漫的超短裙 追问

2019-10-31 10:05

如果是在项目上设立了分公司,但是暂时还没独立核算,现在统一是总公司统一代付,那这笔税款要怎么跟总公司挂账呢

宋生老师 解答

2019-10-31 10:11

您好!分公司不独立核算。所以分公司不做这个分录,总公司做就好了

烂漫的超短裙 追问

2019-10-31 10:12

好的,谢谢老师

宋生老师 解答

2019-10-31 10:12

你好!不用客气的了。

烂漫的超短裙 追问

2019-10-31 10:16

老师,不好意思,再麻烦问一下,如果是内外账的话,他们之间怎么挂账呢?

宋生老师 解答

2019-10-31 10:18

您好!你的意思是内账分公司付了,要找总公司收?

烂漫的超短裙 追问

2019-10-31 10:21

嗯呢

宋生老师 解答

2019-10-31 10:24

你好!你分公司只需要借其他应收款-代付总公司 贷银行存款。

上传图片  
相关问题讨论
你好 ;     一般是本月开票本月预缴的;   有的地方是要求先预缴后开票的    
2022-03-24 12:42:32
你好,扣款后不能作废的,更正申报需要去税务大厅现场办理
2022-01-22 18:02:04
各地有差异。具体看你项目地税务局的要求。
2021-10-15 16:03:06
需要看到具体的题目。
2020-03-23 18:00:34
你好,不是的,你的销项都可以
2020-03-04 14:23:22
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...