房地产开发公司前两年都是在投资，那这些费用是不是可以留到两年以后商品房建成之后，用收入来抵消前两年成本以后在缴税？

南言 追问

2019-10-30 08:54

可以弥补五年是吧？还有老师，我们现在收到的进项专票，可以认证之后留到有收入销项以后在抵扣吧？没什么时间限制吗？

董老师 解答

2019-10-30 08:57

您好，是五年弥补亏损，进项税留抵是没有时间限制的。

南言 追问

2019-10-30 09:01

那老师，现在就可以把所有费用做进账里了吗？还是需要分摊比较好？

董老师 解答

2019-10-30 09:07

您好，费用都是需要结转本年利润的，直接做在账里吧。

南言 追问

2019-10-30 09:10

还有我们是刚成立的一般纳税人，这个月才去做的税种认定，下月申报。这样我下月报税时的财务报表数据是指这个月的1日－31日的吗？还是哪个时间段的

董老师 解答

2019-10-30 09:13

您好，下个月申报的时候最好是用开办至今的累计数据，因为您是第一次申报，以后就可以申报上月的了。

南言 追问

2019-10-30 09:17

但是我们现在还没开始建账，财务软件也是明天才能安上，只收到一些发票，这样下月要怎么报呢？

董老师 解答

2019-10-30 09:17

您可以暂时零申报，等下下个月再申报累计数据

南言 追问

2019-10-30 09:21

那我可以明天财务软件安上了以后先抓紧做一部分发票的费用账进去吗？这样就不是零申报了。不然我担心零申报会怀疑难道费用没有发生吗？又是一般纳税人的房地产行业

董老师 解答

2019-10-30 09:22

如果做不完，可以先少做一部分，然后少报一点也是正常的。

南言 追问

2019-10-30 09:25

好的。还有老师，因为我们前期的所有装修费用都是老板娘垫付的，现在我想打钱进公账上然后转还给她，这样做账有没有问题？因为她又不属于员工，如果公账上直接转给她的个人有没有问题？

董老师 解答

2019-10-30 09:40

您好，这个没有问题，前期你就记账，借：费用，贷：其他应付款。然后还钱的时候，借：其他应付款，贷：银行存款

南言 追问

2019-10-30 09:42

二级科目就写XX员工？还是什么

董老师 解答

2019-10-30 09:46

可以写成其他应付款-个人借款

南言 追问

2019-10-30 09:57

还有我们一次性付了一年的房屋租金及押金，签了房屋租赁合同，这样是不是要交印花税了？是按我们支付的租金及押金全额上交吗？还是只上交租金的全额？做账时要不要按月摊销这笔租金费用？还是一次性计入费用？

董老师 解答

2019-10-30 10:04

租赁合同需要交印花税，按合同租金金额交。做账是按月摊销租金。

南言 追问

2019-10-30 10:06

好的，谢谢老师，这么细致的跟我讲

董老师 解答

2019-10-30 10:07

不用客气，如果满意的话，请给个好评，谢谢您