老师，租用员工车辆，租金收入加到工资申报个税，和社保基数就不一致了，有风险吗

凉凉凉 追问

2019-10-29 08:28

我们这边税务局是要求一致的，但没有强制要求，就担心金三比对不通过

佟老师 解答

2019-10-29 09:07

你两个税目都不一样的，没有关系的

凉凉凉 追问

2019-10-29 09:42

老师，每月现金预付的电费和网络费用什么做附件呢

凉凉凉 追问

2019-10-29 09:43

后面才有发票的，我们有借支单和领款单，分录怎么写？老师

佟老师 解答

2019-10-29 09:47

每月现金预付的电费和网络费用什么做附件呢
用付款的凭证，
借;预付账款
贷：银行存款

凉凉凉 追问

2019-10-29 09:50

老师，是用现金支付的，我写的就是借;预付账款
贷：库存现金
附件怎么填写？如果填写借支单是不是要改分录？
借 其他应收款
    贷库存现金   ？

佟老师 解答

2019-10-29 09:57

附件怎么填写？如果填写借支单是不是要改分录？
借支单按照你的分录处理

凉凉凉 追问

2019-10-29 12:21

分录借方是预付账款，可以用借支单吗

佟老师 解答

2019-10-29 13:50

如果你是个人借款去办事，就不是预付账款，而是其他应收款

凉凉凉 追问

2019-10-29 14:20

是预缴单位的电费和网络费老师，可以用借支单吗

佟老师 解答

2019-10-29 14:22

一般这个不用借支单，用支付资金单

凉凉凉 追问

2019-10-29 14:48

这个要专门买吗

佟老师 解答

2019-10-29 14:50

不用，你企业自制一下，或者购买支出凭单也行

凉凉凉 追问

2019-10-29 16:59

预付的房租可以用预付账款这个科目吗？老师

佟老师 解答

2019-10-29 17:17

是的，用预付账款这个科目

凉凉凉 追问

2019-10-29 17:19

房东是个人也用预付账款科目吗还是用其他应付款？明细科目写房东还是房租？老师

佟老师 解答

2019-10-29 17:21

你要先支付就用预付账款科目，写预付房租的

凉凉凉 追问

2019-10-29 17:23

是先付，怎么有老师说是其他应付款呢

佟老师 解答

2019-10-30 07:19

你先付怎么是其他应付款款，肯定是预付款