送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-10-28 10:52

你好,这样做调整分录
借;以前年度损益调整,贷;库存商品

life 追问

2019-10-28 10:56

老师,没有以前年度损益,直接做到未分配利润可以吗?而且,这样更正后,资产负债表和利润表数字不衔接,这样没有关系吗?

邹刚得老师 解答

2019-10-28 10:58

你好,以前年度损益调整需要结转到利润分配——未分配利润的
结转时候符合这个勾稽关系就可以的 
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润

life 追问

2019-10-28 11:11

老师,那上年度的汇算清缴需要更正申报吗?

邹刚得老师 解答

2019-10-28 11:12

你好,需要做18年汇算清缴的更正申报的

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相关问题讨论
您好 库存商品请问是外购的还是自己单位生产的
2022-02-17 21:11:11
你好,这样做调整分录 借;以前年度损益调整,贷;库存商品
2019-10-28 10:52:03
领用还没销售吗?可以按你销售之后的确认收入
2019-01-07 17:31:53
你好,赠送要视同销售的确认收入,再结转成本
2020-03-10 14:13:58
您好,要看贵公司核算的详细程度,如果管理细致的,可以入库存商品,管理粗放的,可以直接记入费用。
2017-03-11 17:13:43
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