送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2019-10-28 09:54

您好!你们买燃气是做什么用?

颖~ 追问

2019-10-28 10:00

我们是养老院。职工和老人吃饭厨房用煤气

宋生老师 解答

2019-10-28 10:01

你好!这个你支付与其他经营活动有关的现金里

颖~ 追问

2019-10-28 10:05

这个为何不属于购买商品里面呢

颖~ 追问

2019-10-28 10:06

经营活动有关的现金里面的管理费用还是营业费用呢?

宋生老师 解答

2019-10-28 10:06

你好!因为他主要是用于食堂了。算是管理费用的一部分。

颖~ 追问

2019-10-28 10:08

给养老院老人做饭是主要的是否就在营业费?

宋生老师 解答

2019-10-28 10:12

你好!如果你严格来说,应该看情况,自己公司的部分,计入与生产经营有关的现金。给老人的部分,可以计入购买商品。
你的想法本身有一点小问题,就是最终别的企业给自己企业商品,不管你用于哪里,也肯定都是属于购买商品了,那就没必要再分那些了。
就像你企业最终收入,成本,税金啥的,最终都形成了利润,那不如都做利润好了。不用分收入,成本,费用了

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相关问题讨论
公户转账是备注“预存燃气费”即可
2023-01-28 16:08:49
同学你好 你可以先暂估的 借主营业务成本 贷预付账款 先这样做 等来发票的时候红冲了然后再按照发票做分录
2022-04-21 14:13:19
你好,建议是这样的 但是也需要区分,有些走期间费用
2022-05-10 11:04:46
您好,同学,计入经营活动现金流出
2023-05-05 09:25:32
7 月预付燃气费时: 借:预付账款 —— 燃气费 30000 贷:银行存款 30000 8 月 5 号预付燃气费时: 借:预付账款 —— 燃气费 20000 贷:银行存款 20000 8 月 21 号预付燃气费时: 借:预付账款 —— 燃气费 20000 贷:银行存款 20000 8 月 29 号收到发票 39532.61 元时: 借:成本费用类科目(如管理费用 —— 燃气费等,具体根据燃气费的用途确定)39532.61 贷:预付账款 —— 燃气费 39532.61 8 月 30 号收到发票 18920 元时: 借:成本费用类科目(如管理费用 —— 燃气费等,具体根据燃气费的用途确定)18920 贷:预付账款 —— 燃气费 18920 确认剩余未用完的预付账款: 此时预付账款余额为 11547.39 元(70000 - 39532.61 - 18920),无需做单独的会计分录,在预付账款科目余额中体现。
2024-09-04 17:05:50
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