老师 请教一下，我银行流水账截止9月的余额是50多万 账上银行存款明细账100万 我根银行流水核对了两次，还是有差额，怎么办？老师

渡口 追问

2019-10-27 18:09

老师
是这样的，公司和代理公司合同到期是4月20,到期时老板自己把凭证拿回了，账我是6月底接的，我只是兼职，我发现一两天无法理清乱账，于是根据代账提供的期初数新建账套，先把4.5.6月的凭证录了报税，7月开始调，所以账上余额从没正确过
老师

徐阿富老师 解答

2019-10-27 18:18

你好，如果对不上，可以先做一笔调整凭证，把差额计入其他应收款或其他应付款 ――前期银行存款账面差额。这样

渡口 追问

2019-10-27 18:34

谢谢老师
这调整分录可以长期存在账上吗？后期如果还找不到原因怎么处理？老师

徐阿富老师 解答

2019-10-27 18:44

你好，后期再有余额可以计入营业外收入支出或以前年度损益调整

渡口 追问

2019-10-27 19:45

谢谢老师
这个差错调整分录
借  其他应付款_前期差额
    货银行存款
可以挂多久呢？

徐阿富老师 解答

2019-10-27 21:00

你好，下这样挂着，因为之前有些帐你还不清楚，后面有需要调整的从这里调

渡口 追问

2019-10-27 22:43

谢谢老师
如果一直找不到原因，怎么办？老师？

徐阿富老师 解答

2019-10-28 05:48

你好，我上面说了，到最后有余额转入营业外收入或营业外支出

渡口 追问

2019-10-28 06:59

谢谢老师
再请教一下，多久后转呢？

徐阿富老师 解答

2019-10-28 07:07

你好，一般可以在明年底转