老师您好 我们单位应交税费-应交所得税借方余额17万，很多年前发生的，现在一直挂帐，请问现在怎么处理谢谢

Gen 简 追问

2019-10-27 12:08

是一般纳税人，怎么形成的，不知道，是我们扣的个税少 税务要求交的多 常年累积的，还是怎么回事

郭老师 解答

2019-10-27 12:09

那是你们多交了还是退吗，不退的话，借营业外支出贷应交税费。

Gen 简 追问

2019-10-27 12:13

很多年了 好多人都不干了，也不可能个人把少交的补上吧，如果要处理的话，借营业外支出科目是吧

Gen 简 追问

2019-10-27 12:14

很多年了 好多人都不干了，也不可能个人把少交的补上吧，如果要处理的话，借营业外支出科目是吧

郭老师 解答

2019-10-27 12:15

不需要补，这个是你们多交的。

Gen 简 追问

2019-10-27 12:17

很多年了 好多人都不干了，也不可能个人把少交的补上吧，如果要处理的话，是否还要通过以前年度损益调整

郭老师 解答

2019-10-27 12:21

不需要，直接做到当年，如果你要去修改以前年度的年报，可以用以年度损益调整。

Gen 简 追问

2019-10-27 12:26

我是觉着应该是我们单位扣我们个人的少，但税务要求扣的多，因此我们单位按照税务的要求交的比扣的多，累积下来那么个数额 老师你看这样做行吗借：以前年度损益调整贷：应交税金-应交个人所得税，借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整

郭老师 解答

2019-10-27 12:27

你好，可以的。

Gen 简 追问

2019-10-27 12:29

谢谢

郭老师 解答

2019-10-27 12:33

不用客气的。