您好老师，请问支付境外品牌费4万美金，不需要去税局备案，那增值税和企业所得税是不是也不需要交了？

合适的蜜粉 追问

2019-10-25 15:59

就是不管需不需要去税局备案，增值税和企业所得税都需要代扣代缴吗？

文文老师 解答

2019-10-25 16:01

是的，增值税和企业所得税都需要代扣代缴

合适的蜜粉 追问

2019-10-25 16:04

那如果是货款，代扣代缴的增值税税和企业所得税要计入成本吗？

文文老师 解答

2019-10-25 16:08

代扣代缴的增值税可以做为进项，抵扣销项
企业所得税要计入成本

合适的蜜粉 追问

2019-10-25 16:12

老师，之前付的品牌费因为低于50000美金以为不用代扣代缴。那这种情况要怎么处理？

文文老师 解答

2019-10-25 16:15

已经付完钱，没有代扣代缴，我也不知道怎么处理了。咨询下税务吧