我本期结账后得到本年累计的利润总额*5%算所得税*5%，现在再去把结账的记账凭证撤销填上所得税费用分录并结转，那之前的利润总额岂不是又有偏差了。

裙带菜 追问

2019-10-24 15:11

是直接所得税费用 贷应交税费 应交企业所得税 就好了吗？不需要结转所得税费用吗

maize老师 解答

2019-10-24 15:15

这个结转到本年利润下面，但是这个不影响你利润表上面利润总额

裙带菜 追问

2019-10-24 15:15

好嘞 感谢感谢

maize老师 解答

2019-10-24 15:15

你删除呗，把这个计提做10月账上呗

maize老师 解答

2019-10-24 15:15

需要先去计提再结转损益，