老师，公对私汇款，第二天发生退汇。做账了。现金流量表退汇的钱也放进去了，会虚增减。这种情况对吗？怎么办，汇款时借:其他费用 贷:银行存款。退汇时，做相反分录。

晴柔小米 追问

2019-10-24 14:40

这2500这样是不对的吧？您的意思收到那去掉，支付那一正一负变为零，还是？本年累计数那算上吗？还是汇出及退汇这笔款不用反映了？请老师详细解答下谢谢

邹老师 解答

2019-10-24 14:41

你好，我的意思支付计入正数，退回做负数，一正一负变为零

晴柔小米 追问

2019-10-24 14:43

明白了老师，那账本记账时候，按照回单正常下账就可以是吧

邹老师 解答

2019-10-24 14:43

你好，是的，是这样的

晴柔小米 追问

2019-10-24 14:46

非常感谢老师，老师500元的审计费，凭收据可以报销吗？

邹老师 解答

2019-10-24 14:50

你好，需要对方开具审计费发票入账才是的

晴柔小米 追问

2019-10-24 14:53

如果开不了发票，不给报销了（因为现在在其他应付款里），年末做坏账处理？做什么分录呢

邹老师 解答

2019-10-24 15:03

你好，开不了发票是做无票费用，汇算清缴做纳税调增处理才是的
而不是做坏账处理

晴柔小米 追问

2019-10-24 16:11

您好，老师，我们是慈善机构，不上税。钱是同事垫付的现金，还没报销，这种情况可以给报销吗？

邹老师 解答

2019-10-24 16:12

你好，据实发生的费用是可以给员工报销的