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玲竹老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-10-24 12:12

你好
第三季度企业所得税3000多是预缴 需要立刻扣款

黑眼圈的熊猫 追问

2019-10-24 12:13

需要立刻扣款吗？

玲竹老师 解答

2019-10-24 12:14

对的 申报后就应该扣款

黑眼圈的熊猫 追问

2019-10-24 12:14

但是属于这个季度的成本没有多少？大部分在10月份支付了。企业岂不是要扣缴很多的税费

玲竹老师 解答

2019-10-24 12:18

您当期发生了成本费用没有收到发票 可以暂估入账减少利润 等后期收到发票后冲销暂估

黑眼圈的熊猫 追问

2019-10-24 12:35

请问分录怎样做呢

玲竹老师 解答

2019-10-24 12:36

借：成本费用等
贷：应付账款-暂估

黑眼圈的熊猫 追问

2019-10-24 12:37

好的。谢谢你

玲竹老师 解答

2019-10-24 12:38

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

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因为每季度企业所得税的汇算清缴是只对那一季度的收入、支出、利润所产生的应纳税额进行结算，而年度企业所得税汇算清缴表是汇总每一季度企业所得税汇算清缴表所产生的总应纳税额。
2023-03-15 11:15:12
同学你好 很高兴为你解答 请问你的问是什么 季度抵减汇算多交的所得税吗
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2019-01-27 22:34:57
你好，是的 是的 你可以学习学堂的汇算清缴的课程
2017-03-20 17:34:40
您好，汇算清缴时，直接按正确的调整过来就行，不需要再重新申报季报了。
2018-05-24 22:22:52
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