老师。就2017年的时候收到几笔私人转公账户。然后也没开票出去。我想问一下这几笔怎么办啊？总不能一直挂着吧？

文文老师 解答

2019-10-23 17:03

原来挂的是哪个往来科目

文文老师 解答

2019-10-23 17:15

借：应收账款  贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税

文文老师 解答

2019-10-23 17:27

实质上是收入，以前应该确认为收入而未确认收入，没有开票也可以确认为未开票收入

文文老师 解答

2019-10-23 17:29

对，确认为未开票收入就要交增值税

文文老师 解答

2019-10-23 17:38

税务检查时，会问你的，若不能合理解释，会补税，罚款

文文老师 解答

2019-10-24 09:32

没有理解你的意思，是指附件吗

文文老师 解答

2019-10-24 09:48

可不附附件，若能找到当时的出售商品，自己做个出库单或销售单也可以

文文老师 解答

2019-10-24 09:52

附上合同，是可以的

文文老师 解答

2019-10-24 10:02

不用谢，有帮到你就好。请五星好评!

程阿梦。 追问

2019-10-23 16:54

怎么冲？

程阿梦。 追问

2019-10-23 17:12

挂的借银行存款贷应收账款。

程阿梦。 追问

2019-10-23 17:20

可是我没有开票呀。交什么增值税？

程阿梦。 追问

2019-10-23 17:28

确认为未开票收入就要交增值税是吗？

程阿梦。 追问

2019-10-23 17:36

那如果一直挂着呢？

程阿梦。 追问

2019-10-23 18:21

那我做往来交了税之前我用什么做凭证？

程阿梦。 追问

2019-10-24 09:33

对呀。毕竟没有开票。你不是让没有开票也可以确认收入交增值税吗？那我弄记账凭证的时候又没有发票。

程阿梦。 追问

2019-10-24 09:48

我们是专利代理公司。以合同行吗？

程阿梦。 追问

2019-10-24 09:52

好的。谢谢。