老师，海外人员来我公司技术交流，他的机票打车费都给报销，该怎么做账

Word 姐~ 追问

2019-10-22 11:30

老师，我们老板说给海外人员一天五百元的补助，转了一万元，公司财务制度增加这么一条，这该怎么做账呀

佟老师 解答

2019-10-22 11:38

这个海外人员是你们企业员工吗

Word 姐~ 追问

2019-10-22 11:40

不是我公司员工，就是我公司搞研发，一起技术交流合作的。

佟老师 解答

2019-10-22 11:43

那都算到业务招待费中，财务制度加增加？

Word 姐~ 追问

2019-10-22 12:05

老师，没看懂

佟老师 解答

2019-10-22 12:10

那都算到业务招待费中做账务处理

Word 姐~ 追问

2019-10-22 12:15

可是老板所说的那个补助是没有发票的，老师

佟老师 解答

2019-10-22 12:43

没有发票也没关系，汇算是调增处理就可以了

Word 姐~ 追问

2019-10-22 14:46

老师，这个海外人员的有些发票，购买方不是写的我们公司写的是个人能给报销吗？这样的发票能用吗？

佟老师 解答

2019-10-22 14:53

可以报销，但税前不能扣除的，一样也是调增处理

Word 姐~ 追问

2019-10-22 14:59

老师，还有办理签证费用的单据，这个也需要税前调增处理吧？

Word 姐~ 追问

2019-10-22 15:04

老师，我想问一下这个补助和差旅补助有什么区别，差旅补助不需要交税吧？

佟老师 解答

2019-10-22 15:30

这个是外籍做签证的费用吗？跟上面处理是一样的

Word 姐~ 追问

2019-10-23 09:07

老师，既然是做业务招待费，我能不能拿其他饭费的票来顶一些，少交点税？

佟老师 解答

2019-10-23 09:13

可以的，用一些发票顶替一些，但不能量太大

Word 姐~ 追问

2019-10-23 09:16

老师，如果今年没有收入的话，有票顶和没票顶是不是都一样？

佟老师 解答

2019-10-23 09:19

是的，您的理解是正确的

Word 姐~ 追问

2019-10-23 09:19

好的，老师，我知道啦，谢谢

佟老师 解答

2019-10-23 09:20

不客气，祝您学习愉快！