老师，我们公司账上暂估入库100多万的材料，这是15年暂估的，一直在账上挂着，咋平账啊老师

天道酬勤 追问

2019-10-22 09:56

还没收到票，现在账上挂着余额呢，好几年了

天道酬勤 追问

2019-10-22 09:58

老师暂估入库的完整分录是啥

糖果老师 解答

2019-10-22 10:25

借：原材料
贷：应付账款---暂估应付款

天道酬勤 追问

2019-10-22 10:26

现在是这么做的
收到票我应该咋做

糖果老师 解答

2019-10-22 10:29

整个流程是这样的：
借：原材料
贷：应付账款---暂估应付款
下月初用红字
借：原材料 （红字）
贷：应付账款--暂估应付款（红字）
收到发票
借：原材料（材料采购）
借：应交税费--应交增值税--进项税
贷：银行存款（应付账款）

天道酬勤 追问

2019-10-22 10:30

老师，如果这么做最后是库存商品增加了吗

糖果老师 解答

2019-10-22 10:31

是的，收到票就增加库存

天道酬勤 追问

2019-10-22 10:33

我现在好乱啊，我公司账上15年暂估的，现在让对方开票，可是我公司不想增加库存，只想把暂估入库的平账，求助啊老师

糖果老师 解答

2019-10-22 10:34

可你们公司确确实实多了原材料，现在平账不进库存的话，盘点也会盘盈的啊

天道酬勤 追问

2019-10-22 10:35

那个原材料现在没有库存，只是对方把票开过来

糖果老师 解答

2019-10-22 10:41

那之前没收到货也没到票，不用做暂估入库啊

天道酬勤 追问

2019-10-22 10:43

之前的事我也不清楚，就是现在有暂估入库余额，对方给我开票了，只是想把暂估入库平账，不想增加库存咋办

糖果老师 解答

2019-10-22 10:50

那一直以来有没有收到原材料，没有的话将之前的账作为错账更正就行