老师您好，我的账本数据和税务局的数据相差几分钱，报表的数据都是一样的，就是缴纳的所得税相差一分钱，还有小规模纳税人免缴纳的增值税相差两分钱，这个是怎么处理呢

Jzq 追问

2019-10-22 11:39

老师有分录吗

bamboo老师 解答

2019-10-22 11:39

您是申报表金额多还是账上金额多

Jzq 追问

2019-10-22 11:42

账上多了2分

bamboo老师 解答

2019-10-22 11:44

借：应交税费-应交增值税
贷：营业外支出

bamboo老师 解答

2019-10-22 11:45

借：应交税费-应交增值税
贷：营业外收入
抱歉前面打字快了

Jzq 追问

2019-10-22 11:57

好的谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-10-22 11:59

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快