老师，以前年度损益调整科目在利润表中怎么反应啊？

静待花开 追问

2019-10-22 09:17

我转完之后怎么造成本年累计数那一列累计出来的金额和根据利润表一项项减出来的金额不一致啊

老江老师 解答

2019-10-22 09:20

那个逻辑，并不是一定一致呀
如果股东分红了，也会造成不一致呀

静待花开 追问

2019-10-22 09:32

老师，你帮我看一下这个凭证，是去年多提了附加税，今年冲减掉的，我做的分录对吗？还有老师本期金额那一列算出来的数是404143.81，和83758.25+322931.61得出来的数就相差一个以前年度损益调整2546.05这个数。我是哪里做错了？

静待花开 追问

2019-10-22 09:32

本期金额那些数是在第四张图片上

老江老师 解答

2019-10-22 09:33

金额小，不需要以前年度损益调整，直接列入当期损益！

静待花开 追问

2019-10-22 09:34

但是我已经列入了，还用更正吗？

静待花开 追问

2019-10-22 09:34

我现在应该怎么调账老师？

静待花开 追问

2019-10-22 09:34

分录应该怎么做？

老江老师 解答

2019-10-22 09:36

列就列了，不用更正了
（以前年度损益调整是对以前年度财务报表中的重大错误的更正。）

静待花开 追问

2019-10-22 09:38

那我现在利润表对不起来怎么办老师？

老江老师 解答

2019-10-22 09:39

没事呀，对不上就对不上，这是正常情况
并不是一定要对上的

静待花开 追问

2019-10-22 09:47

哦，总感觉对不上怪别扭

静待花开 追问

2019-10-22 09:49

老师，你确定我这样做没问题是吗？

老江老师 解答

2019-10-22 10:58

肯定没有问题
你想呀，如果股东分配了，那这个数肯定不对矣