老师。通过股权变更购入一企业，该企业为一般纳税人，因着火所有账务在2012年全部没了，这里面也没经营。接手时没有账。只有增值税申报表上有231800.58的留抵税额。其他包括现金及银行所有科目全都没有余额。新建账套，起初数据设置留抵税额在哪一个会计科目，他的对应科目是什么才能试算平衡，谢谢老师

关莹莹 追问

2019-10-22 09:10

那以后其他应付款贷方的余额一直挂着么？计入未分配利润呢？

董老师 解答

2019-10-22 09:13

因为你以前的数据都没有了，所以才建议挂在其他应付款，假设为股东借款。如果直接计入未分配利润的话你的进项税留抵涉及到应付账款，就会产生成本项目，你又无法配比了，所以才不建议放在未分配利润。暂时在其他应付款挂着等以后有钱了走一笔账把钱转出去。

关莹莹 追问

2019-10-22 09:14

好的，明白。谢谢老师

董老师 解答

2019-10-22 09:16

不用客气，如果满意请给个好评，谢谢您