老师接着前面的问题，怎么入账呢

Beasty 追问

2019-10-21 16:11

。是保险的，不能回复了。用了10个积分那。分录怎么写

小黎老师 解答

2019-10-21 16:13

您好，借应付职工薪酬-工资 贷 其他应付款-老板 其他应付款代扣社保

Beasty 追问

2019-10-21 16:22

到时候要让老板把他扣的个人部分冲进来是吗

小黎老师 解答

2019-10-21 16:23

您好，是的，他垫付的那部分，再冲回来

Beasty 追问

2019-10-21 16:39

老师，这是我写的金额与分录你帮我看看对不

小黎老师 解答

2019-10-21 16:45

您好，前面都是对的，有一点 就是缴纳社保的时候是从银行存款走的，那你说老板发放工资部分应该就只是对应的员工到手的工资 对吧。这里的其他应付款 代扣社保的部分 老板没有再扣一次吧

Beasty 追问

2019-10-21 17:07

老板扣了的

小黎老师 解答

2019-10-21 17:16

您好，你这里老板扣了的意思是什么？比如说工资应发5000，代扣的社保1000（完税凭证是银行存款交的），老板垫付的是4000对吧。那就不需要再冲其他应付款了

Beasty 追问

2019-10-21 17:32

对，就是老板直接扣一千这个意思了。可以这样是吗，那我发的那张是对的是吗

小黎老师 解答

2019-10-21 17:33

您好，这个不是老板扣了的，这个是老板就按照实际发的工资给员工发了。你就按照你上面写的分录就可以了

Beasty 追问

2019-10-21 17:44

我主要纠结若是老板付的，那他不是扣了个人承担社保部分么，那我们缴费对公账户交的，他不用把扣了个人承担社保部分补到公司账户里来么

小黎老师 解答

2019-10-22 08:31

你好，老板没有扣呀，他是按照实发工资进行发放

Beasty 追问

2019-10-22 08:33

嗯？那代扣的那部分也是需要个人不回来是吗

小黎老师 解答

2019-10-22 08:35

你好，个人部分已经扣了呀，已经从工资里面扣了呀，就是其他应付款里面

Beasty 追问

2019-10-22 09:10

对啊，算股东扣下的不是吗

小黎老师 解答

2019-10-22 09:23

您好，那个不是股东扣下的呀，那个算是公司扣下的呀

Beasty 追问

2019-10-22 09:36

好像懂了，我把它想成1千元进了老板兜里了，但老板只帮公司付了4000元，相当于公司要还股东4000。对吧老师

小黎老师 解答

2019-10-22 09:42

你好，是的，这1千股东没拿走，是从工资表里面扣的