@江老师，但是人家不给税点呢

繁 华 追问

2019-10-19 20:10

老师1：已经转出进项的部分，汇缴可以调增收入吗？那样就叫了所得税了，2：如果调增做账务处理吗？

江老师 解答

2019-10-19 20:31

你这个问题，只能冲红处理，再由于做的进项税转出是无法转回的，这个就涉及到重复交税，因此不好调整。

繁 华 追问

2019-10-19 20:34

怎么冲红啊老师，

江老师 解答

2019-10-19 20:37

就是冲销你做的进项税转出的一笔分录，按正确的做销售收入，结转成本处理。

繁 华 追问

2019-10-19 20:42

冲回借现金贷电力 进项转出，再做借现金贷销项 其他业务收入，那得再交一次销项税

江老师 解答

2019-10-19 20:43

是的，但是你这个冲了，进项税转出用负数列示，在税务上申报是不好过关的。

繁 华 追问

2019-10-19 20:47

那就不冲了，以后不转出，但是为什么之前学堂老师是那样建议的呢，这不是给学员造成了难题吗

繁 华 追问

2019-10-19 20:48

以后有问题还能不能听从学堂老师的处理方法呢

江老师 解答

2019-10-19 20:56

有问题肯定是可以听从学堂老师的处理方式。只不过我给你说的列全面些，方方面面的问题都是帮助你提前说了。你自己决定如何后续处理。

繁 华 追问

2019-10-19 21:04

嗯谢谢江老师耐心解答，老师我再问下，不能汇缴调增吗？

江老师 解答

2019-10-19 21:06

你可以汇算清缴时调增处理。但时间长了，你不在这家企业干会计了，谁也就无法说清为什么调增呢?

繁 华 追问

2019-10-19 21:11

我可以自己备注下，至少这个原因导致的所得税我得补上

江老师 解答

2019-10-19 21:12

这个可以这样操作，减少后期人员，一想这个会计人员调增，也没有备注说明的信息，不知道他为什么调增。就是信息交接的陷阱

繁 华 追问

2019-10-19 21:16

嗯，老师 调表不调账，不用做账务处理吗

江老师 解答

2019-10-19 21:16

是的，这个属于调表不调账，不用账务处理的。

繁 华 追问

2019-10-19 21:18

好的，非常感谢这么多的来回，谢谢

江老师 解答

2019-10-19 21:19

祝学习进步，工作顺利