请问代开发票开错了，在下个月冲红重开，请问这笔账应该做到开发票当月还是重开的当月？

苫姬🐝 追问

2019-10-18 10:37

当月正常做，1.销售时→借:银行存款  贷:主营业务收入  应交税费–应交增值税  2. 缴纳增值税→借:应交税费–应交增值税  贷:银行存款     下月重开是先全红字再正常做？

苫姬🐝 追问

2019-10-18 10:38

附征税的处理也是随增值税还是做一次就可以

郭老师 解答

2019-10-18 10:39

下月借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数
借应收账款贷主营业务收入应交税费
附加税第二个月不动，你的收入一正数一负数

苫姬🐝 追问

2019-10-18 11:14

老师，请问一个月前期只有一笔业务，能不能把三个月的账放到一个月的会计期间来做。意思是4,5,6加起来就两笔业务，软件做账能否放到6月一起来做

郭老师 解答

2019-10-18 11:17

建议账上按月做，申报季度可以