我公司是检测公司在什么情况下需要结转成本

傻丫头 追问

2019-10-17 19:58

那结转成本是：借主营业务成本 贷什么

邹老师 解答

2019-10-17 20:00

你好，贷方可能是劳务成本等科目

傻丫头 追问

2019-10-17 20:03

老师我们是小规模，在9月份的时候有收入我在9月份结转成本，借主营业务成本10万  贷劳务成本10万，但是这样的话我的报表不平少的数额就是结转的这一笔10万，这是什么原因？

邹老师 解答

2019-10-17 20:05

你好，你结转之前有做计提劳务成本的分录吗？

傻丫头 追问

2019-10-17 20:06

就是计提工资的时候这笔吗？借劳务成本  贷应付职工薪酬

邹老师 解答

2019-10-17 20:08

你好，是的，这个计提分录有做吗？

傻丫头 追问

2019-10-17 20:11

有的，计提这笔有做，借劳务成本5000  贷应付职工薪酬5000，就是金额有差别

邹老师 解答

2019-10-17 20:14

你好，怎么计提5000，结转却有10万呢？

傻丫头 追问

2019-10-17 20:18

结转是收入的百分之60，工资计提是我们只有一个人的工资。那这样的话是不是只能结转计提工资的那个劳务成本5000？

邹老师 解答

2019-10-17 20:21

你好
借主营业务成本10万 贷劳务成本10万
借劳务成本5000 贷应付职工薪酬5000
（这两个都是你回复的内容）
你这样就会导致劳务成本期末-9.5万，这样的分录金额是有错误的

傻丫头 追问

2019-10-17 20:23

那老师我这样该怎么去做呢

邹老师 解答

2019-10-17 20:25

你好，是成本多结转了还是成本少计提了呢？
假如是少计提了，就补计提，借；劳务成本9.5万，贷；应付职工薪酬 9.5万
那就会导致资产负债表的应付职工薪酬10万，未分配利润-10万
这样符合资产（0）=负债（10万）+所有者权益（-10万） 等式关系，没有不平啊

傻丫头 追问

2019-10-17 20:32

老师例如我们收入有30万，但是只做一个人工资，计提工资是劳务成本5000，那么结转成本的话是按照这笔劳务成本5000还是要按收入来结转？如果按劳务成本5000来结转这样合理吗？

邹老师 解答

2019-10-17 20:37

你好，30万的收入对应的成本只有5000？

傻丫头 追问

2019-10-17 20:46

这样的话是不是就是计提少了，可是工资也就发放了2000，这样计提工资会不会多？

邹老师 解答

2019-10-17 20:48

你好，需要知道你单位30万的收入对应的成本是多少，才知道该计提多少工资，结转多少成本的

傻丫头 追问

2019-10-17 20:53

我们就是做工程检测的，收入是检测费用30万

邹老师 解答

2019-10-17 20:54

你好，我知道收入是30万，需要知道这30万的收入对应的成本是多少，才知道该计提多少工资，结转多少成本的