根据这张增值税进项留抵税额抵减增值税欠税通知，我怎么做分录

刈草 追问

2019-10-17 17:32

按销项和进项来算，应交增值税40705.77，按这个通知增值税是43469.29.是调这两个数的差额吗

马老师 解答

2019-10-17 20:02

调整的说9万多的那个数字

刈草 追问

2019-10-17 21:10

老师，你能把分录带数字的完整的给我写下吗，

马老师 解答

2019-10-18 05:13

等一下今天上班了写。手机不方便！

刈草 追问

2019-10-18 12:40

老师，麻烦你把会计分录带数字完整的写一下

马老师 解答

2019-10-18 14:45

你的留抵税金5.6万多是在哪个科目反映着呢

刈草 追问

2019-10-18 15:37

应交税费增值税待抵扣

刈草 追问

2019-10-18 15:43

这个公司，有进项税时记应交税费增值税进项税，进项票认证后记应交税费增值税待抵扣，和一般的公司反着呢这两个科目，我一接手的时候以前的会计就这个模式记了

马老师 解答

2019-10-18 15:55

你这个上面数据不合适  98060.96税金+2549.58的滞纳金=100610.54  
留抵税金抵扣的税金和滞纳金56011.05
应交=100610.54-56011.05=44599.49元   不是43469.29

刈草 追问

2019-10-18 16:03

那我怎么调账呢

马老师 解答

2019-10-18 16:27

你应该是 借营业外支出-罚款 2549.58    应交税费未交增值税  98060.95
贷应交税费应交增值税-待抵扣进项56011.05    银行存款44599.49
你用今天这个分录写