附加税 本期应缴纳税费200 本期增值税小规模纳税人减征额100 本期应补缴税费100 请问老师 计提 和支付税款怎么做分录 带上数值哈
ぃ11⌒.
于2019-10-17 16:32 发布 1078次浏览
- 送心意
bamboo老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
2019-10-17 16:33
您好
借:税金及附加-附加税 100
贷:应交税费-附加税 100
借:应交税费-附加税 100
贷:银行存款 100
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我是一家小规模纳税人,本月由于退货原因,本月开票数出现负数6000元,(不含税)按规定3%交增值税,应交税180元税(负数.)请问老师下月报税时如何操作?.
2017-06-27 21:26:52

某汽车修理厂(小规模纳税人)2015年5月提供修理修配劳务取得收入110000元,销售修理配件取得收入225000元,提供洗车劳务取得收入10000元。上述业务收入均为含税收入且能够分别核算,则该修理厂当月应纳增值税( )元。
A.9757.28
B.14 880.27
C.18 962.26
D.10048.54
2016-04-19 10:01:33

你好,代开发票是不需要缴纳增值税的,具体你可以咨询一下税务局
2019-09-26 12:05:31

是的,现在的政策还可以转为小规模纳税人的。
2019-01-30 09:43:04

你好,按照5%税率,没有优惠的
2021-08-18 17:03:40
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