送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-10-17 14:12

你好
借;应交税费——应交增值税
应交税费——城建税
营业外支出(滞纳金)
贷;银行存款

桅子 追问

2019-10-17 14:25

我们增值税是加计扣除的,那么其他收益有没有影响?

邹刚得老师 解答

2019-10-17 14:27

你好,加计扣除的金额会导致其他收益增加

桅子 追问

2019-10-17 14:40

那减少了加计扣除的是不是就是其他收益也要减少了?那这个分录如何写?怎么调整呢?

邹刚得老师 解答

2019-10-17 14:42

你好,减少了加计扣除那其他收益也会 减少
需要做你之前做加计扣除的相反分录

桅子 追问

2019-10-17 14:47

这次补缴的税金和滞纳金,相反分录怎么做,按照这个补缴的税金做吗?

邹刚得老师 解答

2019-10-17 14:48

你好
借;银行存款,贷;应交税费——增值税,城建税,教育费附加

桅子 追问

2019-10-17 14:49

?,金额是?

桅子 追问

2019-10-17 14:50

那刚刚分录和金额是?

邹刚得老师 解答

2019-10-17 14:52

你好,金额就是你提供回单上面 的金额
借;银行存款,贷;应交税费——增值税418.4,城建税29.28,教育费附加12.55,地方教育费附加 8.37,营业外支出 7.11+0.5

桅子 追问

2019-10-17 14:54

这个不是补扣税吗?,为什么借:银行存款呢?

桅子 追问

2019-10-17 14:55

其他收益又提现在哪里呢?

邹刚得老师 解答

2019-10-17 15:02

你好,这次补缴的税金和滞纳金,相反分录怎么做,这个意思不是做扣缴税款相反分录吗
如果是 缴纳税款,是这做分录
借;应交税费——增值税418.4,城建税29.28,教育费附加12.55,地方教育费附加 8.37,营业外支出 7.11+0.5,贷;银行存款
需要知道其他收益冲销金额是多少,才知道如何确定分录金额的
借;其他收益,贷;应交税费——应交增值税(加计扣除)

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相关问题讨论
你好 借;应交税费——应交增值税 应交税费——城建税 营业外支出(滞纳金) 贷;银行存款
2019-10-17 14:12:46
知道税率也可以推算出来,
2021-06-03 10:39:47
借应交税税-增值税 应交税费-城建税 贷银行存款
2020-06-28 16:26:48
好,这个是延期交税的吗?
2022-03-31 11:22:36
你好!你是一般纳税人还是小规模 小规模,增值税是确认收入的时候做,借应收账款 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税 借税金及附加 贷应交税费—应交城建税
2022-01-13 23:29:52
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