我想问一下账务问题，我做完账有点差额，但我不知道哪里差了，能帮我看一下不 利润表的本年累计数和资产负债表的未分配利润对不上啊？我也找不出哪里不对。

会计学堂 追问

2019-10-17 11:37

那不是在科目余额表里体现的？

张蓉老师 解答

2019-10-17 11:38

您好，有些财务软件利润表不抓取费用类科目的贷方发生额，这时候就需要将贷方发生额做在借方以负数表示。

会计学堂 追问

2019-10-17 11:43

我这是手工帐

张蓉老师 解答

2019-10-17 11:49

您好，你的折旧分录是怎么做的呢？

会计学堂 追问

2019-10-17 11:52

借  管理费用75.93  贷 累计折旧  75.93
计提的

张蓉老师 解答

2019-10-17 13:42

您好，本月的利润和科目余额表的利润是可以对上的，你需要查下是否为之前月份有差额。

会计学堂 追问

2019-10-17 13:45

上个月的都对的了

张蓉老师 解答

2019-10-17 14:11

您好，能麻烦发下上月三个表的截图看下吗？

会计学堂 追问

2019-10-17 14:24

嗯嗯

张蓉老师 解答

2019-10-17 14:52

您好，应该是你结转损益凭证做错了，你看下9月份利息收入凭证你是怎么做分录的？

会计学堂 追问

2019-10-17 14:54

好像利息收入错了。收到利息29.86 ，借银行存款  贷财务费用   
结转  借财务费用   贷本年利润

张蓉老师 解答

2019-10-17 14:57

您好，做这种利息分录时，最好在借方用负数表示。

会计学堂 追问

2019-10-17 15:03

我这样结转也对吧？只是利润表那个财务费用金额应该把利息收入的减掉对吧？我是加起来了所以有了差额

张蓉老师 解答

2019-10-17 16:02

您好，是的，利润表的财务费用应减掉利息收入这部分的金额。