帮我看下这个怎么记凭证

江老师 解答

2019-10-17 10:26

具体的是什么业务呢?

江老师 解答

2019-10-17 10:26

具体的是什么业务呢?

我的54 追问

2019-10-17 10:27

这个

江老师 解答

2019-10-17 10:28

借：应交税费——未交增值税
借：营业外支出——税务罚款支出
贷：银行存款

我的54 追问

2019-10-17 10:34

那未交增值税要结转吗？

江老师 解答

2019-10-17 10:35

这个是交税的凭证，至于你平时的增值税是可以年末结转，也可以月末结转处理。

我的54 追问

2019-10-17 10:39

未交增值税是平月有结转进项销项。然后次月会平的。
我这张是补缴的。那这个当月要用哪个科目结转平呢？

江老师 解答

2019-10-17 10:40

是税务稽查补交的吗?还是说前期欠税补交的?

我的54 追问

2019-10-17 10:44

补6月份的

我的54 追问

2019-10-17 10:45

那这个报税的时候也是要填到报表的吧

江老师 解答

2019-10-17 10:47

报税也是需要填写报表的。补6月份的就是上述的分录

我的54 追问

2019-10-17 10:50

那不国本来未交的已经平了。又增加了这笔。当月就没有平要怎么结转的分录

江老师 解答

2019-10-17 10:51

补6月份的税，肯定是是6月份有欠税的数据，交税才能平账。

我的54 追问

2019-10-17 10:51

那报税是填在9月份的表吗

江老师 解答

2019-10-17 10:52

如果是是6月份已经申报的，直接交税平账，如果是没有申报，就是9月补申报需要交的税

我的54 追问

2019-10-17 10:52

就是稽查补税的

我的54 追问

2019-10-17 10:53

6月也有缴税的9月申报要填写在哪里

江老师 解答

2019-10-17 10:54

一、借：营业外支出
贷：应交税费——应交增值税（税务稽查调整）
二、税务稽查调整的补交税款，不用填写申报表。

我的54 追问

2019-10-17 10:59

全部就做营业外支出

江老师 解答

2019-10-17 11:01

全部是营业外支出了。