本月收到购买办公用品取得进项发票1张金额397税额51.6做分录 借:管理费用-办公费397 借：应交税费-应交增值税-进项税额51.6 贷：其它应付账款-x×448.6 本月认证进项3021.26 销项税额1244.4(票面金额)网上申报显示销项税额为1244.17只做了收到进项税额的分录还需做那几笔分录

灿灿 追问

2019-10-16 17:35

老师这个月抵税要做待抵扣进项分录不，我做账后留抵税额多51.6老师麻烦您发下具体数据分录

郭老师 解答

2019-10-16 17:37

认证了全部做进项
不需要的

灿灿 追问

2019-10-16 17:38

本月认证的进项除51.6没做待认证其他在每月认证时有做待认证分录

郭老师 解答

2019-10-16 17:43

本月认证进项3021.26
这个什么意思

灿灿 追问

2019-10-16 18:12

本月勾选的进项数3021.26

郭老师 解答

2019-10-16 18:13

那就是这个金额都要做进项

郭老师 解答

2019-10-16 18:13

做一个  借进项贷待认证，

灿灿 追问

2019-10-16 18:15

是，进项大于销项，我只做了收到进项的分录其它分录该怎么做

郭老师 解答

2019-10-16 18:16

借销项贷转出未交增值税
借转出未交增值税贷进项
都是三级科目

灿灿 追问

2019-10-16 18:18

收到，我看

郭老师 解答

2019-10-16 18:26

好的，不明白的再问