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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-10-16 16:34

你好，如果有应纳税额，就会扣款的
季度应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额
这个数据大于0，就需要扣税的

???? 追问

2019-10-16 16:35

那结果后期亏损呢

邹老师 解答

2019-10-16 16:38

你好，后期亏损就不需要缴纳企业所得税啊

???? 追问

2019-10-16 16:44

那缴过的会退吗？还是缴了就缴了

邹老师 解答

2019-10-16 16:47

你好，如果季度多交了，汇算清缴之后可以申请退税的

???? 追问

2019-10-16 17:00

也就相当于预缴了，后面整一年度的时候，年度利润总额的25%才是真正要交的企业所得税吧

邹老师 解答

2019-10-16 17:04

你好，年度是根据应纳税所得额计算
季度才是根据利润总额计算企业所得税的

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你好，这一季度不可以更改上一季度申报的企业所得税。要到税务大厅修改
2021-04-16 16:08:30
你好，去年的一般是不让修改，直接在汇算清交调整。
2021-04-16 18:03:43
你好，可以做所得税申报表的更正申报 
2021-04-16 16:12:16
你好！是徳
2017-06-15 15:13:28
你好，根据1-9月份的营业收入，营业成本，利润总额填写 你有申报成功吗
2018-10-08 15:38:53
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