增值税一般纳税人 进项33962.26 销项是 39415.05 有24232.7 留抵 怎么做账啊

醉熏的苗条 追问

2019-10-16 15:34

没有

醉熏的苗条 追问

2019-10-16 15:35

前期账套上税费都在销项 进项上挂着呐

bamboo老师 解答

2019-10-16 15:35

那您本期进项税额继续留抵 也不需要写分录

醉熏的苗条 追问

2019-10-16 15:42

增值税一般纳税人 进项33962.26 销项是 39415.05  这种进项大于销项的 怎么写分录

bamboo老师 解答

2019-10-16 15:44

这个是销项大于进项啊

醉熏的苗条 追问

2019-10-16 15:50

反过来 写错了

醉熏的苗条 追问

2019-10-16 15:51

增值税一般纳税人 销项33962.26 进项是 39415.05 有24232.7 留抵 怎么做账啊

bamboo老师 解答

2019-10-16 15:51

借：应交税费——应交增值税——销项税额 33962.26 
应交税费——应交增值税——转出未交增值税 39415.05-33962.26=5452.79
贷：应交税费——应交增值税——进项税额  39415.05 
借：应交税费——未交增值税  5452.79
贷：应交税费——应交税费——转出未交增值税 5452.79

醉熏的苗条 追问

2019-10-16 15:52

增值税一般纳税人 销项33962.26 进项是 39415.05 这种进项大于销项的 怎么写分录

醉熏的苗条 追问

2019-10-16 15:52

留抵在哪个科目体现啊

bamboo老师 解答

2019-10-16 15:53

前面分录给您写好啦 没收到么

醉熏的苗条 追问

2019-10-16 15:54

收到了

醉熏的苗条 追问

2019-10-16 15:55

老师 还想和您问一下 机票 火车票 不是能抵扣税费吗 那个怎么写分录啊

bamboo老师 解答

2019-10-16 15:56

借：管理费用-差旅费
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：库存现金等

醉熏的苗条 追问

2019-10-16 16:00

老师 服务业一般人 不是有一个进项税额加计抵减 10% 那个我怎么记账啊

bamboo老师 解答

2019-10-16 16:01

这个填附表四 然后实际抵减的时候写分录
借：应交税费——未交增值税
贷：其他收益
贷：银行存款

醉熏的苗条 追问

2019-10-16 16:05

好的 谢谢您了

bamboo老师 解答

2019-10-16 16:06

不客气哈 欢迎有疑问继续提问