老师请问：我们公司中午自己做饭，请了个做饭的阿姨，每天伙食费200元，做饭阿姨个人垫付买菜，然后公司每天给报销。因为都是菜场买菜，没有发票，我们怎么处理账务！

啥都不会考个屁 追问

2019-10-16 10:48

老师，那阿姨不是要交个税了吗

董老师 解答

2019-10-16 10:49

超过5000元一个月要交个税，5000元以下就补缴个税。

啥都不会考个屁 追问

2019-10-16 10:51

老师，请问分录怎么处理呀

董老师 解答

2019-10-16 10:55

计提的时候借：管理费用  贷：应付职工薪酬，报销的时候借：应付职工薪酬   贷：银行存款

啥都不会考个屁 追问

2019-10-16 10:59

老师我们没有计提，阿姨垫的，现在给报销。

董老师 解答

2019-10-16 11:06

借：管理费用贷银行存款就行了。直接报销就不用计提。

啥都不会考个屁 追问

2019-10-16 11:11

老师这样做对吗

董老师 解答

2019-10-16 11:18

您如果直接报销就不要通过应付职工薪酬提现。您这样做就还是把计提的步骤做了。您只需要在报销的时候借：管理费-福利费，贷：银行存款就行了。如果您先给了阿姨钱，阿姨后给你票据，你就借：其他应收款贷：银行存款，借：管理费-福利费贷其他应收款