老师,固定资产加速折旧优惠明细表中如果这季资产原值小于上一季度资产原值,系统不接受,但是如果存在变卖,就可恩能发生这种情况了。现在我就碰到这个问题了,填了系统审核不通过,不知道该怎么办了。请教老师
含蓄的哈密瓜
于2019-10-14 14:14 发布 1707次浏览
- 送心意
陈诗晗老师
职称: 注册会计师,高级会计师
2019-10-14 14:43
变卖你也是期末小于上一季度的期初
你的优惠是在之前的基础上减少
这也不会导致通不过
你这里优惠明细表是在上一季度的基础上增加减少
而不是直接减少原值填列
相关问题讨论

不用填写的。。。。。。。
2015-10-24 13:28:43

您好!要看你是什么方法折旧的。
2017-03-17 13:47:54

您好,可以直线折旧,也可以加速折旧的。加速折旧要填固定资产加速折旧明细表。
2018-01-04 17:22:17

根据企业情况分析填报,有就填,没有就无需填写
2015-10-15 19:36:09

我们企业属于六大行业之一,而且也是小薇型企业,比如我们2014年自建的厂房,当时入了固定资产,那现在是不是可以一次性在计算应纳所得税额时扣除,价值28w元。还有如果今年5月份购买的固定资产价值10w元,折旧了几千,那是不是可以按照净值一次性扣除,如果第三季的这些都一次性扣除了,第四季度中没有新增固定资产在申报第四季度所得税时是不是就不用填写固定资产加速折旧明细表了呢?有做过的嘛
2015-10-15 08:56:14
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