老师，请问购月饼的专票如何做分录呢

Sally 🎋 追问

2019-10-14 14:04

送客户

玲老师 解答

2019-10-14 14:28

借管理费用，招待费，应交税费贷，银行存款，借管理费用贷进项税额转出。

Sally 🎋 追问

2019-10-14 14:50

我可以这个月抵扣完下个月再做进项税额转出吗

玲老师 解答

2019-10-14 14:55

你好，报税时做进项转出

Sally 🎋 追问

2019-10-14 14:56

我想这个月报税的时候先不做进项转出，下个月再做进项转出没问题吧？

玲老师 解答

2019-10-14 14:59

按规定是不能抵扣当期，就要做进项税额转出。