老师：咨询一个问题：8月份我们属于小规模，开了两张13%的票（因为7月到税局已改成一般纳税人的税控盘，网上申请 一般纳税人，一直处于"待提交"状态,所以在8月份开了13%税率的票)现在报季报这13%无法申报（等于说我们企业在9月份之前是小规模，10月份才正式成为一般纳税人）我现在纳税申报时无法按13%申报，那怎么处理7-9月份纳税申报？又如何处理8月份这两张发票？

快乐生活 追问

2019-10-14 12:57

对，开错了，纳税申报无法申报13%税率

佟老师 解答

2019-10-14 13:11

这个你只能大厅申报了，小规模申报不了13%税率的

快乐生活 追问

2019-10-14 14:34

谢谢老师

佟老师 解答

2019-10-14 14:37

不客气，祝您学习愉快！

快乐生活 追问

2019-10-14 14:38

那我向大厅交一般纳税人报表还是小规模报表，如果是小规模报表没有13%税率，如果是一般纳税人，在9月我们还属于小规模，那向大厅申报时我交什么样的报表？

佟老师 解答

2019-10-14 14:39

你拿着一张空表不要填写，把你这个情况跟主管大厅说

快乐生活 追问

2019-10-14 15:10

拿什么样的空表？

佟老师 解答

2019-10-14 15:15

你小规模纳税人增值税申报表