请问老师：员工先自己垫付采购了一个软件服务器，垫付和报销的会计分录怎么写？

向阳花 追问

2019-10-14 09:05

邹老师，垫付和报销的会计分录是记在一张凭证上还是分开记账？

邹老师 解答

2019-10-14 09:10

你好，是需要分开记账的

向阳花 追问

2019-10-14 10:36

7月31日员工垫付采购了一套阿里云的软件服务器，8月2日取得了增值税专用发票，8月7日才从公账给与报销。请问老师，记账凭证要怎么填？

邹老师 解答

2019-10-14 10:53

你好
7.31，借；预付账款，贷；其他应付款
8.2，借；管理费用等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；预付账款
8.7，借；其他应付款，贷；银行存款