您好！老师麻烦问一下我们公司原来的会计把2018年的主营业务收入给做错了、税务局也补交税款了、我怎么调整2018年的帐麻烦老师了

木棉花 追问

2019-10-13 12:43

是的老师之前的会计少做收入了

邹老师 解答

2019-10-13 12:45

你好
补做收入分录，借；应收账款等科目，贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税
缴纳税款，借；应交税费——应交增值税，贷；银行存款
结转损益，借；以前年度损益调整——主营业务收入，贷；利润分配——未分配利润

木棉花 追问

2019-10-13 12:58

您好！老师我2018年的账在不动了吗？我不用在反结转2018年12月份的帐

木棉花 追问

2019-10-13 12:59

老师这个分录我直接做到9月份可以吗？

邹老师 解答

2019-10-13 12:59

你好，直接在今年做上述调整分录就是了

木棉花 追问

2019-10-13 13:10

在今年调整是在1月份调整还是在9月份调整。涉及到我要改了1-2季度的，资产负债表以后。我才能把第三季度的利润表资产负债表报出去。不调整一二季度的话，我这个月的税是没有办法报的，第三季度。

邹老师 解答

2019-10-13 13:16

你好，在今年发现去年有错误的时候调整

木棉花 追问

2019-10-13 13:17

老师我刚刚去这个公司两个月时间才发现。

邹老师 解答

2019-10-13 13:20

你好，那现在发现就现在做上面的调整分录就是了
1.2季度的报表不需要修改的

木棉花 追问

2019-10-13 13:22

好的

邹老师 解答

2019-10-13 13:28

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢