我公司就小规模纳税人，收到一张购买电脑的专票，怎么做账

刘利老师 解答

2019-10-12 13:42

借:固定资产。
贷:现金和银行存款。

王琳 追问

2019-10-12 13:54

老师是不是这样入账:借:固定资产 14399 贷:现金14399   还是借:12412.93 贷:12412.93

刘利老师 解答

2019-10-12 13:58

全额写上。。。。。

王琳 追问

2019-10-12 14:03

你看看票呀，老师，我就不知写哪个金额

刘利老师 解答

2019-10-12 14:07

14399，。。。。。

王琳 追问

2019-10-12 14:10

老师，我现在有2018年的费用票，现在能不能做在2019年9月份的账里

刘利老师 解答

2019-10-12 14:20

不能了的。。。。

王琳 追问

2019-10-12 14:52

如果是2019年7月份的费用票，能不能做在2019年9月份

刘利老师 解答

2019-10-12 14:53

可以的(⊙o⊙)哦

王琳 追问

2019-10-12 14:58

是不是一个年度的费用票可以隔月做账，如果不在同一年度的费用票，是不可以做的

刘利老师 解答

2019-10-12 15:11

暂估的费用可以隔月，一般都当期费用入当期

王琳 追问

2019-10-12 15:29

还有一个问题，明细账里本年利润借方:19278.15   资产负债表里未分配利润金额:-19278.15元，我现在换软件了，起初数据里19278.15是填在本年利润里还是填在未分配利润里

刘利老师 解答

2019-10-12 16:28

未分配利润里面。

王琳 追问

2019-10-12 16:54

老师，我还有套账本年利润明细账借方:53626.27    未分配利润借方:500   资产负债表里未分配利润是-54126.27（53626.27+500），新换软件里起初数据要不要分开填

刘利老师 解答

2019-10-12 17:09

分开填。。。。。

王琳 追问

2019-10-12 17:11

我刚开始拍给你的那张电脑的专票是2018年的现在可以做固定资产入账吗

刘利老师 解答

2019-10-12 17:19

可以的(⊙o⊙)