我是购货方，9月销售方给我们开了一张专票，已经认证，但本月还没报税，所以进项税额还未抵扣，现在发现发票有误，我已经做了红字信息表，也告诉销售方这个月在给我们开红字发票，那这个月报9月税时候怎样操作

我们是建筑总包公司，1月份收到500万劳务发票（3%专票，已抵扣进项税额）。6月发现当时的备注栏填错了，劳务公司开具红字发票后重新开给我们公司了。现在我要做哪些会计凭证呢？

答： 你红字冲销那一笔，然后在做一笔就可以了

红字发票不认证，那么进项税额抵扣金额要算上负数进项发票税额吗

答： 蓝字发票做进项。红字发票做进项税额转出，不存在红字发票统计进项税额问题啊

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我是购货方，9月销售方给我们开了一张专票，已经认证，但本月还没报税，所以进项税额还未抵扣，现在发现发票有误，我已经做了红字信息表，也告诉销售方这个月在给我们开红字发票，那这个月报9月税时候怎样操作

答： 这个月正常报税就可以了，等红字发票来了，下月附表二红字发票转出就可以了