送心意

meizi老师

职称中级会计师

2019-10-11 17:05

你好 借应交税费-应交增值税贷营业外收入-政府补助  摘要写享受小规模增值税优惠政策不超过季度30万转营业外收入  后面最好是附相关政策文件

sherry 追问

2019-10-11 17:06

摘要可以写:转,计提本月税金吗?

meizi老师 解答

2019-10-11 17:09

你好 结转享受优惠的增值税

sherry 追问

2019-10-11 17:13

好的,那月末结转做了这笔分录之后,科目余额表的应交增值税-销项税额的科目还是有余额,是正常吗?

meizi老师 解答

2019-10-11 17:16

你好 你们是小规模拿来销项税  你们就是二级科目

sherry 追问

2019-10-11 17:16

但是金蝶里面就是应交税金-应交增值税-销项税额

meizi老师 解答

2019-10-11 17:19

那你们是系统的设置问题了 你明年让软件售后帮你设置小规模的;

sherry 追问

2019-10-11 17:21

结转后科目余额表的这个应交税金的科目有余额,正常吗

meizi老师 解答

2019-10-11 17:23

你好 你们是不是有没缴纳的或者多缴纳的税  有的话有余额是正常的

sherry 追问

2019-10-11 17:27

没有,8月份才建账的,这是8月份的未开票发票收入(餐饮业的美团收入),8月份只有2000多元收入

meizi老师 解答

2019-10-11 17:36

你好 那正常应该是次月缴纳了就平了 这样的话 会有余额的你得去看看是不是有未缴纳的金额才行的

sherry 追问

2019-10-11 18:00

老师,如果小规模纳税人收入一个月超10万,要不要结转?如果不用结转,那科目余额表会不会有余额?具体分录是?

meizi老师 解答

2019-10-11 18:01

你好超过了就要交税了 你不能去结转了你缴纳了就平了 不会有余额

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你好,嗯额,小规模怎么了呢
2019-06-19 17:40:21
你好,是的,你的理解基本上是正确的,但是个体工商户也存在一般纳税人个体工商户的情况,虽然比较少见。 为您提供解答
2019-03-18 15:01:49
你好 都是有限公司不交税
2021-12-23 19:16:15
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2019-01-08 16:58:11
你好 借;应交税费——个人所得税,贷;银行存款
2020-02-14 11:41:19
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