请问老师，9月付10月房租，发票要等到10月才能收到，是计入预付账款好还是其它应收款好，我现在一直记在其他应付款借方，总感觉有点怪怪的

莉莉 追问

2019-10-11 12:05

挂在其它应付款借 方可以吗？有没有什么风险？因为报表上这项科目一直会出现负数

meizi老师 解答

2019-10-11 12:10

你好 这个不会的 你只是暂时挂账次月就冲了做费用了

莉莉 追问

2019-10-11 14:15

谢谢老师！我刚刚试着把其他应付款借方改成预付款，资产负债表上资产与负债与所有者权益两边的数不平，相差的数额刚好是计提的印花税，计提印花税没有出现在应交税费中是什么情况呢？

meizi老师 解答

2019-10-11 14:18

你好现在不用计提印花税了 直接缴纳就做借税金及附加贷银行存款了

莉莉 追问

2019-10-11 14:21

我是在10月就是这个月初申报的，那9月凭证里面不用做吗？

meizi老师 解答

2019-10-11 14:22

你好 是的 你可以不做 直接在10月做一笔手机钢化膜保护套

莉莉 追问

2019-10-11 14:24

10月申报的是9月的税，9月凭证不计提这样可以吗?

meizi老师 解答

2019-10-11 14:25

你好 是的 不计提了直接缴纳做

莉莉 追问

2019-10-11 14:30

好的，谢谢！已经解决了，应交税费-印花税是我自已新增的二级科目，所以资产负责表自动计算的时候没有计算出来，调整格式就出来。

meizi老师 解答

2019-10-11 14:31

你好  好的 不客气的哈 满意请给予评价