老师，前几个我有笔分录做错了，应该收回的19417元我做了成本，现在调账是这个分录还是整个凭证全得调啊。我可以就这笔款做调整吗？如 借：其他应收款一万润公司19417 贷：工程施工一间接费用一 税金一万润公司 整个凭证的总金额是不变的，可以吗？

老师，前几个我有笔分录做错了，应该收回的19417元我做了成本，现在调账是这个分录还是整个凭证全得调啊。我可以就这笔款做调整吗？如 借：其他应收款一万润公司19417 贷：工程施工一间接费用一 税金一万润公司 整个凭证的总金额是不变的，可以吗？

答： 你好，可以的，没有问题

你好老师，去年支付集装箱房运费没收到发票，本来应该记到其他应收款押金，结果做到开发间接费用了，月末还结转到开发成本开发间接费了，今年怎么调整凭证呢？今年刚收到发票，那800做费用早了咋冲呢？

答： 你好，直接用以前年度损益调整来冲就可以了 借其他应收款贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

你好 2月预付的监理工资，本来3月发，2月份就给了，发时做借其他应收款 贷银行存款，当月月末不做处理，3月份再冲销其他应收款吗？3月份冲销时借开发间接费用贷其他应收款吗？如果3月份工资没有预付，到时候3月末是不是就要计提，借开发间接费用贷其他应付款。在结转到开发成本开发间接费，4月份发放时，借其他应付款贷银行存款？

答： 你好 1. 是的 冲其他应收款 2.是的