送心意

马老师

职称初级会计师,税务师,中级会计师

2019-10-10 17:10

是在异地预交还是季度内预交

孙娟娟 追问

2019-10-10 17:19

异地预交的,我是每个月根据开票金额计提一个点企业所得税的

马老师 解答

2019-10-10 17:25

那就是不计提  直接借应交税费-所得税 贷银行存款     表示预交

孙娟娟 追问

2019-10-10 17:54

季度申报的所得税是每月计提么,我都是按一个点计提的

马老师 解答

2019-10-10 17:58

计提计提是按照正常税率25%

马老师 解答

2019-10-10 17:58

小微利企业是20%的税率!

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相关问题讨论
你好,预交不需要计提到所得税费用,只需要做这个分录就可以了 借;应交税费——企业所得税,贷;银行存款
2019-06-12 17:25:07
你好,有企业所得税应纳税额,就需要计提的
2019-11-05 08:45:08
你好,按季度计提
2017-09-08 15:06:21
您好 季度末如果要预交企业所得税,是要计提
2019-04-14 08:48:28
你好 按实际应交的计提
2020-05-15 10:15:41
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