老师，请问一下我们单位之前收到一张增值税专用发票已经认证抵扣，现在因为合同有变对方要收回原发票重新开具，这个月退回的发票我应该怎么进行账务处理？

呆呆 追问

2019-10-10 17:17

对方已经处理了，因为我这边这个月交增值税的时候有进项转出，这个我应该怎么处理？

呆呆 追问

2019-10-10 17:18

我需要让对方把红字发票拍给我入账吗

辜老师 解答

2019-10-10 17:31

要让对方提供红字发票，然后进项税转出

呆呆 追问

2019-10-10 17:34

哦哦，那我收到红字发票然后税额转出，另外发票金额红冲吗？凭证应该怎么出？

辜老师 解答

2019-10-10 18:02

借，原材料，负数，贷，应付账款，负数，应交税费～应交增值税～进项税转出