老师好，公司第一次购买的税控盘和服务费可以全额抵扣，以后就不能抵扣税额了是吧

乐一 追问

2019-10-10 15:22

每一年的服务费也可以全额抵扣？

马老师 解答

2019-10-10 15:42

是的  都是可以每一年抵扣的

乐一 追问

2019-10-10 15:43

具体分录该怎么做呢？

乐一 追问

2019-10-10 15:46

公司现在开回来2018年的服务费的发票可以抵扣不

马老师 解答

2019-10-10 15:53

可以抵扣的 这个是没有时间限制的  抵扣分录  借应交税费--减免税  贷营业外收入/管理费用

乐一 追问

2019-10-10 15:55

付款的时候，借：管理费用
贷：库存现金
把发票附在后面
那抵扣的时候就不用附凭证了吧

马老师 解答

2019-10-10 15:57

是的 抵扣在就不用了 自己自制原值凭证  白纸上写清楚本月抵扣哪一年金税盘服务费

乐一 追问

2019-10-10 15:58

好的，谢谢老师

乐一 追问

2019-10-10 15:59

白盘黑盘都可以抵扣的是吧

乐一 追问

2019-10-10 16:00

借：管理费用，子科目可以写税控盘服务费吗？还是直接把税控盘服务费写到摘要栏就可以了

马老师 解答

2019-10-10 16:02

摘要吧   二级科目就是办公费  黑白盘都是一样的

乐一 追问

2019-10-10 16:05

抵扣的时候不附原始凭证，直接在摘要栏写抵扣哪一年的服务费，可以不？

马老师 解答

2019-10-10 16:06

不可以  凭证后面必须有附件这是最基本的常识  否则都不放附件 全部写摘要去了

乐一 追问

2019-10-11 09:42

老师好，这个原始凭证该怎么做账呢

马老师 解答

2019-10-11 10:11

这个的具体业务背景是什么呢