小规模纳税人本期含税销售额302736.72元 不含税销售额293919.15，在填列增值税附表时 本期发生额和本期扣除额应该怎么填列

腼腆的花生 追问

2019-10-10 11:52

我们是服务行业 是不是不用填列附表一呢？， 只用在主表上填列对吗？  本月我公司是不用缴纳增值税是吗？

maize老师 解答

2019-10-10 11:53

是的，没有差额不填写附表  填写主表第10行，把不含税销售额填写进去

腼腆的花生 追问

2019-10-10 12:01

老师 您帮我看看填列是有问题吗？ 怎么还是要缴纳税金呢？ 我开具的发票都是技术服务费，校验的时候提示我已达起征点，让我把第10行填写为0呢？

maize老师 解答

2019-10-10 12:04

第1行不需要填写，只填写10

腼腆的花生 追问

2019-10-10 12:12

老师 我还想咨询一下 我开具的都是增值税专用发票， 是不是也享受减税降费季度30万政策呢？

maize老师 解答

2019-10-10 12:13

不享受，你开专票对方可以抵扣，你这个不能享受减免