上个月申报缴款后，在申报期内又做了更正申报未开票收入5万多一点，把税款也交了，但是没有做凭证。那我这个月这笔需要做收入吗

杨千思 追问

2019-10-09 20:33

直接做到上个月还是本月？分录怎么做  呢？

答疑陈园老师 解答

2019-10-09 20:40

最好的是反结账，做到上月去。
借：相关科目 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
同时结转成本 借：主营业务成本 贷：相关科目

杨千思 追问

2019-10-09 20:43

好的，谢谢

答疑陈园老师 解答

2019-10-09 20:45

不客气，希望对你有帮助。