老师我之前月份预付了一笔款，上个月这笔钱退回来了我下错科目了下其他应收款了，请问这月应该如何调账

断翼の天使 追问

2019-10-09 20:22

其他应收款，我下错科目了？以为这笔钱之前在应收上挂着了

答疑陈园老师 解答

2019-10-09 20:26

现在调整分录为 借：其他应收款 贷：预付账款

断翼の天使 追问

2019-10-09 20:30

我就是这样做的但是资产负债表不平，这都属于资产类科目

答疑陈园老师 解答

2019-10-09 20:39

预付的时候，借：预付账款 贷： 银行存款。
退回，你写错的科目，借：银行存款 贷：其他应收款
现在更正，借：其他应收款 贷：预付账款。
不应该出现不平衡的现象的。

断翼の天使 追问

2019-10-09 20:41

嗯嗯，是的更正了确实资产负债表不平衡，我也不知道怎么做了

答疑陈园老师 解答

2019-10-09 20:43

差额就是这比预付账款的金额么？
你家是手工记账，还是软件记账？

断翼の天使 追问

2019-10-09 20:57

是的
手工记账

断翼の天使 追问

2019-10-09 21:13

我知道了，谢谢你

答疑陈园老师 解答

2019-10-09 21:42

手工记账，建议重新登记科目汇总表。
看看，科目汇总时，是不是吧借贷方写错了。