企业所得税季报零申报季初资产总额和季末资产总额是填什么数据

农家六堡茶BB妈铭凯家具专业定制 追问

2019-10-09 14:15

可以举例

小洪老师 解答

2019-10-09 14:16

比如上个季度期末值20万存货，现在期初就是20万，然后这三个季度生产5万，销售10万，那么期末=20+5-10=15万就是这个季度的期末值

农家六堡茶BB妈铭凯家具专业定制 追问

2019-10-09 14:25

我资产负债表其他应收款-330，那资产总额-330，填不了

小洪老师 解答

2019-10-09 14:26

这个放在其他应付款填写，反过来

农家六堡茶BB妈铭凯家具专业定制 追问

2019-10-09 14:36

老师，财报已报送了，怎么办

农家六堡茶BB妈铭凯家具专业定制 追问

2019-10-09 14:36

资产负债表是负

小洪老师 解答

2019-10-09 14:37

下个季度修改过来，在年度财务报表一定要调整了，现在修改不了了

农家六堡茶BB妈铭凯家具专业定制 追问

2019-10-09 14:42

老师年报怎么改，季度所得税资产总额是负330，怎么填？

小洪老师 解答

2019-10-09 14:44

资产总额是负的330，那么代表着企业负债总额是330，对于企业来说这个资产结构已经有很严重的破产风险了

农家六堡茶BB妈铭凯家具专业定制 追问

2019-10-09 14:55

那怎么补救，季度所得税资产总额怎么填？

小洪老师 解答

2019-10-09 14:56

到12月31日年度财务报表修改调整，把负债总额调增，其实这是国际会计准则的做法，中国这边一般不这么做