我们公司是小规模纳税人，增值税，附加税，所得税核定的都是季报，这个公司一是才成立，基本上没有什么有业务，上个季度发生了一笔刻章费用，然后这个季度什么费用都没有，我在报三季度税的时候，我的理解是财务报表完全按照上季度的，应该是累计数，增值税，附加税，所得税这个季度都是零申报是这样的吗

雪雪 追问

2019-10-09 10:53

其他的没有问题是吗

雪雪 追问

2019-10-09 10:53

老师，感谢回复哦

郭老师 解答

2019-10-09 10:56

财务报表的利润表不一样的本期是0哈
其他的可以

雪雪 追问

2019-10-09 11:05

越来越不懂了。老师的意思是财务报表资产负债表是零报，利润表也是零报，还有增值税，附加税，也是零报，就企业所得税是按前期累计过来的金额申报是吗

郭老师 解答

2019-10-09 11:09

你有支出吧
利润表不能是0
你有管理费用的

雪雪 追问

2019-10-09 11:11

雪雪 追问

2019-10-09 11:11

嗯嗯

郭老师 解答

2019-10-09 11:12

你做账了吗？
你是软件做的吗

雪雪 追问

2019-10-09 11:16

利润表是累计数，现在就有疑问的是资产负债表期末余额是是个什么概念，是年初到9月份的，还是7月到9月份的，还有一点就是如果利润表有数，资产负债表没数的话，报表间的勾稽关系貌似就不对啦

雪雪 追问

2019-10-09 11:17

嗯嗯

雪雪 追问

2019-10-09 11:17

现在报税，填报表

郭老师 解答

2019-10-09 11:18

货币资金就是你现金，银存的余额合计
现在资产负债表允许0申报吗
你有支出不能0申报的

雪雪 追问

2019-10-09 11:19

不对，感觉你没懂我的意思

郭老师 解答

2019-10-09 11:24

你做账了吗
软件做的话你的资产负债表怎么是0

雪雪 追问

2019-10-09 11:25

意思是资产负债表和利润表都是有数的，

郭老师 解答

2019-10-09 11:28

是的，你有支出没有收入不能是0
现在是0也申报不了的

雪雪 追问

2019-10-09 11:35

问题是支出是二季度发生的了，三季度没有发生任何业务，这种资产负债表表的数据也要累计过来吗？

郭老师 解答

2019-10-09 11:37

余额是的
余额填写第二季度的